국내 주식은 세금이 거의 없고 해외 주식은 22% — 250만원 빼고
국내 상장주식은 대주주가 아니면 양도세가 없고 팔 때 증권거래세만 냅니다. 코스피는 농어촌특별세까지 0.2%, 코스닥은 거래세 0.2%라 5,000만원어치를 팔면 10만원이고 손해를 봤어도 냅니다. 해외 주식은 차익에서 250만원을 빼고 22%라 1,000만원을 벌면 165만원, 250만원까지는 0원입니다.
영상에서 쓴 조건
- 국내 상장주식
- 대주주 아님 → 양도세 없음 · 증권거래세만
- 코스피
- 거래세 0.05% + 농어촌특별세 0.15% = 0.2%
- 코스닥
- 거래세 0.2%
- 해외 주식
- 차익 − 250만원 × 22% (20% + 지방 2%)
- 해외 신고
- 다음 해 5월 · 손익 통산
- 배당
- 15.4% 원천징수 (14% + 1.4%)
계산 결과
- 국내 · 5,000만원 매도 (차익 2,000만원)
- 증권거래세 10만원
- 해외 · 차익 1,000만원
- 165만원 (22%)
- 해외 · 차익 250만원
- 0원
- 국내 거래세
- 손해를 봐도 판 금액의 0.2%
- 배당
- 국내·해외 15.4%
- 해외 신고
- 다음 해 5월 종합소득세 기간에 직접
한눈에 보기
국내는 판 금액의 0.2%, 해외는 250만원 뺀 차익의 22%입니다.
- 국내 · 5,000만원 매도 (차익 2,000만원)10만원
- 해외 · 차익 1,000만원165만원
- 해외 · 차익 250만원0원
왜 이렇게 되나
국내 주식으로 2,000만원을 벌면 세금이 얼마일까요. 10만원입니다. 해외 주식으로 1,000만원을 벌면 165만원입니다. 같은 주식인데 국경이 세율을 정합니다.
증권거래세법 제8조 · 시행령 제5조입니다.
- 대주주 아님양도세 없음
- 코스피 매도 5,000만원0.05% + 농특세 0.15% = 10만원
- 코스닥거래세 0.2%만
판 금액에 붙으므로 손해를 봤어도 냅니다.
해외 주식은 차익에서 250만원을 빼고 22%입니다. 1,000만원을 벌면 165만원이고 250만원까지는 0원입니다. 손실 종목과 이익 종목을 합쳐 세고, 다음 해 5월에 직접 신고해야 합니다.
소득세법 제94조 · 제104조제1항제11호 · 제103조입니다.
- 차익 1,000만원− 250만원 = 750만원
- × 22%165만원
- 차익 250만원 이하0원
배당은 국내든 해외든 15.4%가 원천징수됩니다.
법 근거
법제처 국가법령정보센터의 법령과 정부 부처 발표를 출처로 삼아 해당 부분만 정리했습니다.
증권거래세법 제8조 · 시행령 제5조 (세율)
시행 현행 (2026-09-05 확인)
유가증권시장 0.05%(농어촌특별세 0.15% 별도), 코스닥시장 0.2%. 양도가액에 부과.
이게 무슨 뜻이냐면
국내 주식의 세금은 이익이 아니라 판 금액에 붙는다. 손해를 봐도 0.2%다.
소득세법 제94조제1항제3호 · 제104조제1항제11호 · 제103조 (해외주식 양도소득)
시행 현행 (2026-09-05 확인)
국외 주식 양도소득은 연 250만원을 공제하고 20%(지방소득세 포함 22%). 다음 해 5월 확정신고.
이게 무슨 뜻이냐면
해외 주식은 250만원이 문턱이고 그 위는 22%다. 증권사가 떼 주지 않으니 5월에 직접 신고한다.
소득세법 제129조 (배당소득 원천징수)
시행 현행 (2026-09-05 확인)
배당소득 원천징수세율 14%, 지방소득세 1.4%.
이게 무슨 뜻이냐면
배당은 국경과 관계없이 15.4%다. 2,000만원을 넘으면 종합과세로 넘어간다.
내 조건으로 계산하기
위 조건이 그대로 들어간 상태로 계산기가 열립니다. 숫자만 바꾸면 내 경우가 바로 나옵니다.
자주 묻는 질문
국내 주식은 정말 양도세가 없나요?
대주주가 아니면 상장주식 양도세가 없습니다. 대주주 기준은 소득세법 시행령이 정하고, 장외거래나 비상장주식은 다릅니다.
손해를 봤는데 거래세를 내나요?
예. 증권거래세는 판 금액에 붙습니다. 코스피 5,000만원어치를 손해 보고 팔아도 10만원입니다.
해외 주식 손실은 어떻게 되나요?
같은 해의 손실 종목과 이익 종목을 합쳐 계산합니다. 합친 차익에서 250만원을 빼고 22%입니다.
해외 주식 세금은 증권사가 떼 주나요?
아닙니다. 다음 해 5월 종합소득세 신고 기간에 양도소득세를 직접 신고해야 합니다. 배당만 15.4%가 원천징수됩니다.
계산 결과는 입력값과 표기된 기준일의 제도를 전제로 한 추정치입니다. 실제 금융기관의 심사 결과와 다를 수 있으며, 제도는 수시로 바뀝니다. 중요한 결정 전에는 반드시 전문가의 검토를 받으시기 바랍니다.