주식 매매 세금 계산기

주식을 팔 때 붙는 세금은 하나가 아닙니다. 국내 상장주식은 판 금액에 증권거래세와 농어촌특별세가 붙고, 해외주식은 한 해 동안 남긴 차익에 양도소득세가 붙으며, 배당금은 받는 순간 원천징수됩니다. 이 계산기는 그 셋을 한 화면에서 따로 보여 줍니다. 국내 매도는 시장을 고르고 판 금액과 산 금액을 넣으면 세금과 세후 손익이 나오고, 해외주식은 연간 차익을, 배당은 연간 배당금을 넣으면 됩니다.

국내 주식을 팔 때마다 떼는 세금은 이익이 아니라 판 금액 전체에 붙습니다. 코스피에서 1,000만원어치를 팔면 이익이 얼마든 0.2%인 2만원이 나갑니다. 900만원에 사서 1,000만원에 팔았다면 매매손익 100만원에서 2만원을 뺀 98만원이 손에 남고, 1,100만원에 사서 1,000만원에 팔았다면 100만원을 잃고도 2만원을 더 냅니다.

주식을 팔기 전에 실제로 손에 남는 금액을 알고 싶은 사람이 씁니다. 특히 짧게 자주 사고파는 사람은 거래마다 0.2%가 나가므로 한 해로 합치면 적지 않은 돈이 됩니다. 매매 횟수에 세율을 곱해 보면 잦은 매매가 수익을 얼마나 갉아먹는지 바로 보입니다.

해외주식을 처음 판 사람에게도 필요합니다. 국내 상장주식과 달리 해외주식은 대주주가 아니어도 양도소득세를 내고, 증권사가 대신 떼 주지 않으므로 다음 해 5월에 스스로 신고해야 합니다. 신고를 빠뜨리면 가산세가 붙습니다. 이 계산기로 대략의 세액을 미리 알아 두면 5월에 놀라지 않습니다.

국내 매도 세금은 증권거래세법 제8조가 기본세율을 정하고, 같은 법 시행령 제5조가 시장별 탄력세율을 정합니다. 코스피는 증권거래세 0.05%에 농어촌특별세법 제5조제1항제5호의 농어촌특별세 0.15%가 더해져 합계 0.2%이고, 코스닥은 증권거래세만 0.2%입니다. 비상장·장외 거래는 탄력세율 없이 기본세율 0.35%가 그대로 붙습니다. 계산은 판 금액에 그 시장의 세율을 곱하는 것이 전부이며, 산 금액은 세금에 영향이 없고 손익을 보여 주기 위해서만 받습니다.

해외주식 양도소득세는 한 해의 차익을 전부 더한 뒤 손실 종목을 빼고, 거기서 기본공제 250만원을 뺀 금액에 소득세 20%와 지방소득세 2%, 합계 22%를 곱합니다. 배당소득은 받을 때 소득세 14%와 지방소득세 1.4%, 합계 15.4%가 원천징수됩니다.

코스피 주식을 900만원에 사서 1,000만원에 팔았다고 합시다. 판 금액 1,000만원에 증권거래세 0.05%인 5,000원과 농어촌특별세 0.15%인 15,000원이 붙어 세금은 2만원입니다. 매매손익 100만원에서 이를 빼면 세후 98만원이 남습니다. 같은 거래를 코스닥에서 했다면 증권거래세 0.2% 하나로 2만원이 되어 결과는 같습니다.

해외주식으로 한 해에 500만원의 차익을 남겼다면 기본공제 250만원을 뺀 250만원이 과세표준이고, 여기에 22%를 곱한 55만원이 다음 해 5월에 신고하고 낼 세금입니다. 차익이 250만원 이하이면 세금은 없지만 신고 의무는 남습니다.

손해를 보면 세금이 없다고 생각하는 것이 가장 흔한 실수입니다. 증권거래세는 이익과 무관하게 판 금액에 붙으므로 손실 거래에서도 나갑니다. 다음으로 흔한 것은 해외주식의 손실 종목을 빠뜨리는 것입니다. 같은 해에 판 종목끼리는 이익과 손실을 합쳐 계산하므로, 손실 종목까지 넣어야 세금이 줄어듭니다. 해를 넘긴 손실은 다음 해로 넘어가지 않습니다.

배당을 여러 곳에서 받는 사람은 이자와 배당을 합쳐 연 2천만원을 넘는지 확인해야 합니다. 넘으면 금융소득종합과세 대상이 되어 다른 소득과 합산해 누진세율로 다시 계산하고, 그때는 15.4%가 끝이 아닙니다. 국내 상장주식의 양도소득세는 대주주에게만 붙고 판정이 복잡해 이 계산기에 넣지 않았으니, 지분이 크다면 따로 확인하십시오.