버는 돈은 줄었는데 보험료는 커졌습니다 — 은퇴는 신분이 바뀌는 날

30년을 일하고 은퇴했습니다. 월급이 끊겼으니 나가는 돈도 줄어야 할 것 같은데, 몇 달 뒤 건강보험료 고지서에 직장 다닐 때보다 큰 금액이 적혀 있습니다. 소득은 없어졌는데 보험료는 커졌습니다. 잘못 나온 것인가부터 의심하게 되지만 계산이 틀린 것이 아닙니다. 신분이 바뀐 것입니다. 건강보험에는 세 개의 신분이 있고 각 신분은 계산법이 다릅니다. 어느 신분에 서 있느냐가 금액을 정하고, 은퇴는 그 신분이 바뀌는 날입니다.

세 신분은 직장가입자·지역가입자·피부양자입니다. 직장가입자는 월급에만 보험료가 붙고 회사가 절반을 냅니다. 지역가입자는 소득과 재산에 붙고 전액 본인이 냅니다. 피부양자는 내지 않는 대신 들어가는 문이 좁습니다. 같은 사람이 살면서 이 셋을 오갑니다. 취직하면 직장, 은퇴하면 지역, 조건이 되면 피부양자로 갑니다. 단계는 넷입니다. ① 직장과 지역은 무엇이 다른가, ② 지역가입자의 재산 보험료는 어떻게 계산되나, ③ 피부양자의 문은 얼마나 좁은가, ④ 은퇴 전에 무엇을 준비할 수 있나.

첫 번째 단계입니다. 2026년 건강보험료율은 7.19%이고 직장이든 지역이든 요율은 같습니다. 다른 것은 요율을 곱하는 대상과 나눠 내는 사람입니다. 직장가입자는 보수월액, 그러니까 월급에 곱하고 회사와 절반씩 나누니 내 몫은 3.595%입니다. 월급 300만원이면 107,850원이 내 월급에서 나갑니다. 재산이 얼마든 상관없습니다. 집이 있어도 직장가입자의 보험료는 월급에만 붙습니다.

지역가입자는 다릅니다. 소득 보험료에 재산 보험료가 더해지고(국민건강보험법 제69조제5항), 나눠 낼 회사가 없으니 전부 본인 몫입니다. 다만 소득을 세는 방법이 월급과 다릅니다. 국민연금 같은 공적연금과 근로소득은 절반만 소득으로 치고, 은행 이자·배당은 분리과세되는 금액이 한 해 1,000만원 이하면 아예 넣지 않습니다(시행규칙 제44조, 2024-05-13 개정 · 현행 규칙 시행 2026-08-11). 국민연금 월 200만원을 받는 은퇴자라면 소득으로 치는 돈은 100만원, 소득 보험료는 100만원 × 7.19% = 월 71,900원입니다. 직장 다닐 때 내던 107,850원보다 오히려 적습니다. 그런데 고지서는 커집니다. 월급에 가려져 있던 재산이 계산에 들어오기 때문입니다. 재산세 과세표준 2억 2,000만원인 집 한 채가 있으면 재산 보험료가 103,635원(계산은 두 번째 단계에서), 합계 175,535원으로 직장 때보다 67,685원 많습니다. 30년 모은 집이 30년 만에 처음으로 보험료의 밑변이 되는 것입니다.

두 번째 단계, 재산 보험료입니다. 재산세 과세표준에서 기본공제 1억원을 빼고, 남은 금액을 구간표에 넣어 점수로 바꾼 뒤 점수 하나에 211.5원을 곱합니다. 시행령 별표 4가 정한 방식입니다(별표 4 개정 2024-05-07). 과세표준 2억 2,000만원이면 1억원을 뺀 1억 2,000만원이 제20등급(1억 1,900만원 초과 1억 3,300만원 이하)에 들어 490점, 490 × 211.5원 = 103,635원입니다. 재산이 있다고 바로 붙는 것이 아니라 과세표준 1억원까지는 재산 보험료가 없습니다. 그리고 여기서 쓰는 것은 시세가 아니라 재산세 고지서에 적힌 재산세 과세표준이고, 시세보다 한참 낮은 것이 보통입니다.

자동차는 어떻게 될까요. 지금은 계산에 들어가지 않습니다. 1989년부터 35년 동안 자동차에도 보험료가 붙었는데 2024년 2월분부터 폐지됐습니다. 차가 몇 대든 건강보험료와는 무관하고, 옛날 기준으로 차 때문에 보험료가 오른다고 걱정하셨다면 그 걱정은 이제 사실이 아닙니다.

세 번째 단계, 피부양자입니다. 보험료를 아예 내지 않는 신분으로 직장가입자인 가족에게 얹히는 자리인데, 조건이 세 겹이고 셋을 전부 통과해야 합니다. ① 소득입니다. 연 소득이 2,000만원을 넘으면 탈락이고, 공적연금은 절반이 아니라 전부 소득으로 셉니다. 국민연금 월 200만원이면 연 2,400만원이라 이 첫 문에서 막힙니다. ② 소득의 종류는 가장 많이 놓치는 자리입니다. 2,000만원 아래여도 사업소득이 있으면 탈락입니다. 사업자등록이 없는 경우에만 연 500만원까지 봐주는데, 주택임대소득이 있으면 그 예외조차 막힙니다. 그러니 「2,000만원만 안 넘으면 된다」는 절반만 맞는 말입니다. ③ 재산입니다. 재산세 과세표준이 5억 4,000만원을 넘으면, 연 소득 1,000만원 이하일 때만 9억원까지 버틸 수 있고 그 위는 탈락입니다. 그리고 소득 조건은 부부를 따로 심사하지 않습니다. 한쪽이 소득 조건에서 탈락하면 두 사람 모두 피부양자가 될 수 없습니다. 내 소득이 0원이어도 배우자의 사업소득 때문에 탈락할 수 있습니다. 이 조건들은 한 번 통과로 끝나지 않고, 공단이 소득과 재산 자료를 연계해 자격을 다시 봅니다. 미리 계산해 본 사람에게는 그 통지가 놀랍지 않습니다.

네 번째 단계, 은퇴 전에 할 수 있는 준비입니다. ① 내 재산세 과세표준을 지금 확인해 두십시오. 재산 보험료의 구간과 피부양자 재산 조건이 전부 이 숫자에서 나오고, 7월과 9월의 재산세 고지서에 있습니다. ② 은퇴 후 소득의 종류를 미리 그려 보십시오. 금액이 같아도 종류에 따라 결과가 다르고, 특히 주택임대소득은 한 푼이라도 있으면 피부양자의 문을 닫습니다. ③ 임의계속가입이라는 제도가 있습니다. 퇴직한 뒤에도 일정 기간 직장 다닐 때 내던 수준의 보험료로 유지할 수 있는 완충 장치인데, 자격과 기간은 공단 확인이 필요하고 신청 기한이 있어 지나고 나면 쓸 수 없습니다. 퇴직이 다가오면 국민건강보험공단에 먼저 물어보십시오. 은퇴 뒤의 보험료는 은퇴한 날 정해지는 것이 아니라 은퇴 전의 재산과 소득 구조가 정합니다.

한 표로 정리합니다. 직장은 월급 × 7.19%, 절반은 회사, 재산은 보지 않습니다. 지역은 소득(연금·근로소득은 절반만) × 7.19%를 전부 본인이 내고 + 재산 점수 보험료. 피부양자는 0원이지만 소득 2,000만원 · 사업소득 없음 · 재산 과세표준 5억 4,000만원이라는 세 겹의 문이 있습니다. 오해가 가장 잦은 칸은 셋입니다. 직장가입자는 재산이 많아도 보험료가 안 오르고, 지역가입자는 소득이 없어도 재산만으로 보험료가 나오며, 피부양자의 소득 조건은 부부가 함께 심사됩니다. 참고로 직장을 다니면서 월급 밖의 소득이 아주 큰 경우에는 보험료가 따로 더 붙는 제도도 있습니다.

지금 하실 일은 두 가지입니다. ① 재산세 고지서에서 과세표준을 확인해 1억원, 5억 4,000만원과 견주어 보십시오. ② 은퇴가 보이는 시점이라면 임의계속가입의 자격과 기한을 공단에 미리 확인해 두십시오. 다만 오늘 이야기는 세 신분의 골격만 본 것입니다. 재산 점수표의 구간, 소득의 세부 산정, 지역 보험료의 감면은 사정마다 다르고 공단의 모의계산과 상담이 가장 정확합니다. 고지서는 은퇴한 뒤에 오지만 그 금액은 은퇴 전에 정해집니다. 미리 본 사람만 고를 수 있습니다.